एनपीएस वेतनभोगी कर्मचारियों (नियोक्ता मैचिंग + तीन गुना कर लाभ पाने के लिए), रिटायरमेंट कॉर्पस की तलाश करने वाले स्व-रोजगार व्यक्तियों, 30% कर ब्रैकेट में किसी के लिए (₹50K 80CCD(1B) लाभ को अधिकतम करें), और कम लागत, अनुशासित रिटायरमेंट बचत चाहने वालों के लिए आदर्श है। 60 वर्ष की आयु से पहले तरलता की आवश्यकता वालों के लिए आदर्श नहीं।

टियर 1 न्यूनतम: ₹500/योगदान, ₹1,000/वर्ष। टियर 2 न्यूनतम: प्रारंभ में ₹1,000, उसके बाद ₹250/योगदान। योगदान पर कोई अधिकतम सीमा नहीं है। आप प्रति वर्ष लाखों का योगदान कर सकते हैं।

आंशिक निकासी (टियर 1): विशिष्ट उद्देश्यों (उच्च शिक्षा, शादी, घर खरीद, गंभीर बीमारी) के लिए 3 साल के बाद अपने योगदान का 25% तक। एनपीएस कार्यकाल के दौरान अधिकतम 3 निकासी। समय से पहले निकास: 10 साल के बाद अनुमति है, लेकिन 80% वार्षिकी के लिए उपयोग किया जाना चाहिए। टियर 2: कभी भी, कोई भी राशि, बिना प्रतिबंध के निकालें।

60 वर्ष की आयु में, आप: (1) एकमुश्त के रूप में 60% तक निकाल सकते हैं (अप्रैल 2019 से कर-मुक्त), (2) जीवन भर के लिए मासिक पेंशन प्रदान करने वाली वार्षिकी खरीदने के लिए न्यूनतम 40% का उपयोग करें, (3) 75 वर्ष की आयु तक निकासी स्थगित करें और योगदान जारी रखें। जीवन भर मासिक पेंशन पाने के लिए 40% वार्षिकी अनिवार्य है।

एनपीएस रिटर्न आपके परिसंपत्ति आवंटन (इक्विटी/कॉर्पोरेट बॉन्ड/सरकारी प्रतिभूतियां) के आधार पर बाजार-लिंक्ड हैं। ऐतिहासिक रिटर्न: आक्रामक (75% इक्विटी): 10-12% प्रति वर्ष, मध्यम (50% इक्विटी): 9-10% प्रति वर्ष, रूढ़िवादी (25% इक्विटी): 8-9% प्रति वर्ष। रिटर्न सालाना भिन्न होते हैं और गारंटीकृत नहीं हैं। PFRDA वेबसाइट पर पिछले प्रदर्शन की जांच करें।

अधिकतम व्यक्तिगत कटौती: ₹2 लाख (80C+80CCD(1): ₹1.5L + 80CCD(1B): ₹50K अतिरिक्त)। नोट: 80CCD(1) 80C सीमा के भीतर है, अलग नहीं। साथ ही, 80CCD(2) के तहत नियोक्ता योगदान की कोई सीमा नहीं है (वेतन का 10-14%)। 30% कर ब्रैकेट के लिए, अधिकतम व्यक्तिगत कर बचत: ₹60,000/वर्ष (₹2L × 30%)। यदि नियोक्ता ₹60K योगदान देता है, तो अतिरिक्त ₹18K बचत। कुल: ₹78K/वर्ष।

नहीं, निजी क्षेत्र के लिए नियोक्ता योगदान स्वैच्छिक है (लेकिन कुछ कंपनियां इसे CTC के हिस्से के रूप में प्रदान करती हैं)। यह जनवरी 2004 से केंद्र सरकार के कर्मचारियों के लिए अनिवार्य है (मूल का 14%)। राज्य सरकार के कर्मचारियों को भी राज्य के नियमों के अनुसार मैचिंग योगदान मिलता है।

हां, आप प्रति वित्तीय वर्ष एक बार PFM बदल सकते हैं। CRA पोर्टल (https://cra-nsdl.com/) पर लॉगिन करें, 'Change PFM' पर जाएं, नया फंड मैनेजर चुनें, और अनुरोध सबमिट करें। प्रक्रिया में 2-3 सप्ताह लगते हैं। पहले परिवर्तन के लिए कोई शुल्क नहीं; बाद के परिवर्तनों के लिए ₹25।

सक्रिय विकल्प: आप परिसंपत्ति आवंटन (इक्विटी: 0-75%, कॉर्पोरेट बॉन्ड, सरकारी प्रतिभूतियां) तय करते हैं। ऑटो विकल्प: आयु-आधारित आवंटन। लाइफसाइकिल फंड (LC-75/LC-50/LC-25): जैसे-जैसे आपकी उम्र बढ़ती है, सुरक्षा के लिए इक्विटी स्वचालित रूप से कम हो जाती है। उदाहरण (LC-75): 25 वर्ष की आयु → 75% इक्विटी, 55 वर्ष की आयु → 15% इक्विटी।

एनपीएस में विश्व स्तर पर सबसे कम शुल्कों में से एक है: फंड प्रबंधन शुल्क: 0.01-0.09% प्रति वर्ष (फंड मैनेजर के अनुसार भिन्न), CRA शुल्क: ₹99/वर्ष (टियर 1), ₹50/वर्ष (टियर 2), लेनदेन शुल्क: ₹0.25 प्रति लेनदेन (ऑनलाइन), ऑफलाइन के लिए ₹2-20। कुल लागत: प्रति वर्ष ~0.1-0.2% (म्यूचुअल फंड की तुलना में बहुत कम जो 1-2%)।

हां, अनिवासी भारतीय (NRI) एनपीएस खाते खोल सकते हैं, लेकिन: (1) केवल प्रत्यावर्तनीय फंड (NRE/FCNR खाता) का उपयोग कर सकते हैं, (2) योगदान केवल INR में होना चाहिए, (3) निवासियों के समान कर लाभ, (4) यदि वे विदेशी नागरिक बन जाते हैं तो PRAN फ्रीज हो जाता है। यदि वे भारत लौटते हैं तो फिर से खोल सकते हैं।

नामांकित/कानूनी उत्तराधिकारी को संपूर्ण कॉर्पस (टियर 1 + टियर 2) प्राप्त होता है। नामांकित के हाथों में टियर 1 कॉर्पस पूरी तरह से कर-मुक्त है। नामांकित कर सकता है: (1) संपूर्ण राशि निकालें, या (2) मासिक पेंशन प्राप्त करने के लिए कॉर्पस के साथ वार्षिकी खरीदें। यदि 60 वर्ष की आयु से पहले मृत्यु और कॉर्पस > ₹2.5 लाख, तो नामांकित को वार्षिकी के लिए 80% का उपयोग करना होगा।

नहीं, एक व्यक्ति के पास पूरे जीवनकाल के लिए केवल एक PRAN (स्थायी रिटायरमेंट खाता संख्या) हो सकता है। लेकिन आप एक ही PRAN के तहत टियर 1 और टियर 2 दोनों रख सकते हैं। यदि आप नौकरी बदलते हैं, तो वही PRAN जारी रहता है—बस नियोक्ता विवरण अपडेट करें।

PPF: निश्चित रिटर्न (वर्तमान में 7.1%), ₹1.5L अधिकतम/वर्ष, 15-वर्ष लॉक-इन, 80C सीमा। EPF: 8.25% निश्चित, केवल वेतनभोगी के लिए, अनिवार्य, ₹1.5L 80C सीमा। एनपीएस: बाजार-लिंक्ड रिटर्न (9-12%), कोई अधिकतम योगदान नहीं, अतिरिक्त ₹50K कटौती (80CCD(1B)), 60 पर निकास। एनपीएस में उच्च संभावित रिटर्न हैं लेकिन बाजार जोखिम है।

हां, लेकिन: टियर 1 को खाते को सक्रिय रखने के लिए न्यूनतम ₹1,000/वर्ष की आवश्यकता होती है। यदि 1 वर्ष के लिए कोई योगदान नहीं है, तो खाता निष्क्रिय हो जाता है (फिर से सक्रिय करने के लिए ₹100 जुर्माना)। यदि 5+ वर्षों के लिए निष्क्रिय, तो खाता फ्रीज हो सकता है। आप किसी भी समय योगदान फिर से शुरू कर सकते हैं। टियर 2 में कोई न्यूनतम आवश्यकता नहीं—बिना जुर्माने के निष्क्रिय रह सकता है।

वार्षिकी = बीमा उत्पाद जो एकमुश्त भुगतान के बदले आजीवन मासिक पेंशन प्रदान करता है। रिटायरमेंट पर, टियर 1 कॉर्पस का 40% PFRDA-सूचीबद्ध प्रदाताओं (LIC, SBI Life, HDFC Life, Star Union, आदि) से वार्षिकी खरीदने के लिए उपयोग किया जाना चाहिए। आप रिटायरमेंट पर प्रदाता और वार्षिकी प्रकार (केवल जीवन, संयुक्त जीवन, ROP, आदि) चुनते हैं।

नहीं, एनपीएस कर लाभ (80CCD(1), 80CCD(1B)) बजट 2020 में पेश की गई नई कर व्यवस्था के तहत उपलब्ध नहीं हैं। केवल नियोक्ता योगदान (80CCD(2)) की अनुमति है। यदि आप एनपीएस कर लाभ चाहते हैं, तो आपको पुरानी कर व्यवस्था चुननी होगी।

नहीं, EPF और PPF बैलेंस एनपीएस में ट्रांसफर नहीं किए जा सकते। ये अलग-अलग नियमों के साथ अलग रिटायरमेंट योजनाएं हैं। हालांकि, आप EPF/PPF को उनके नियमों के अनुसार निकाल सकते हैं और यदि आप एनपीएस कॉर्पस बनाना चाहते हैं तो अलग से एनपीएस में निवेश कर सकते हैं।

तीन तरीके: (1) CRA पोर्टल: PRAN और पासवर्ड के साथ https://cra-nsdl.com/ पर लॉगिन करें। होल्डिंग्स, लेनदेन इतिहास, रिटर्न देखें। (2) एनपीएस मोबाइल ऐप: Play Store/App Store से डाउनलोड करें। (3) SMS: अंतिम 5 लेनदेन के लिए 57150 पर 'NPSTRANS [PRAN]' भेजें। विवरण पंजीकृत ईमेल पर त्रैमासिक भेजे जाते हैं।